拟IPO 新三板企业成了新三板2016 年最火热的焦点之一，从政策层面上看，分层政策为新三板市场的分层和优化升级奠定了良好的体制基础，监管层多次提及新三板企业转板试点问题。从实践层面上看，两家新三板企业江苏中旗和拓斯达IPO 顺利通过，进一步激发了大众对新三板优质企业的关注。2017 年新三板市场东风将起，在基础体制建设和实践需求的双重推动下，新三板企业转板政策可能会出现历史性契机。但是，任何一个相对成熟的政策落地都不是一蹴而就的，需经过一个探索和试验的阶段，试验的过程是不断解决即时问题，不断改进的过程。从现实情况来看，目前新三板企业公开发行面临的最受关注的问题是三类股东和股东人数超过200 人两个问题。广证恒生认为，2017 年证监会有望在新三板企业面临的三类股东和股东人数超过200 人的问题上，给出明确指导。