从 2012 年以来，商业银行的不良贷款率开始逐年攀升，直到 2016年才开始有企稳的迹象。2016 年四个季度的不良率分别是 1.75%、 1.75%、1.76%和 1.74%。从公布的数据上看，银行业的不良率已经开始有回落的苗头。但是仅通过观察行业不良率难以断定上市银行的贷款质量是否已经开始回升。我们试图从不同角度进行分析，以期对 2016 年末上市银行的贷款质量有一个更深入的判断。 

1. 贷款质量概述. 4

1.1. 不良贷款和逾期贷款..4

1.2. 贷款损失准备..5

2. 上市银行贷款质量分析.6

2.1. 不良贷款的代表性指标.6

2.1.1. 不良贷款率.6

2.1.2. 不良贷款生成率（代表不良贷款生成速度，核心指标）.8

2.1.3. 贷款净收益率（贷款收益指标）. 11

2.2. 不良贷款生成压力指标..12

2.2.1. 逾期贷款占比.. 12

2.2.2. 贷款迁徙率.. 14

2.2.3. 不良生成压力分析总结... 17

2.3. 贷款的其他分析指标...18

2.3.1. 逾期90 日以上贷款/不良贷款（不良暴露程度）. 18

2.3.2. 拨备覆盖率.. 19

2.3.3. 个人住房贷款占比. 21

3. 综合性分析及结论...23